L’assurance homme clé:
Une garantie indispensable pour la pérennité de votre entreprise

Le contrat «homme-clé» évite à l’entreprise des difficultés financières, voire sa liquidation en cas de disparition ou de longue indisposition d’une personne « clé ». Il permet de faire face aux engagements financiers et de disposer rapidement de trésorerie.

Exemple de tarifs:

  • Capital Décès IAD – Invalidité permanente et total – Indemnité journalière Cotisation
    Fumeur 400 000€ 220€/jour 485€/mois
    Non Fumeur 400 000€ 220€/jour 290€/mois
    Fumeur 250 000€ 150€/jour 150€/mois
    Non Fumeur 250 000€ 150€/jour 90€/mois

Fonctionnement du contrat “homme-clé”

L’entreprise souscrit un contrat d’assurance garantissant un capital en cas de décès et des prestations en cas d’incapacité ou d’invalidité de l’«homme-clé». Elle est à la fois souscriptrice et bénéficiaire du contrat.

Elle  détermine aussi la hauteur des garanties selon ses besoins estimés.

Le coût d’une assurance homme clé reste assez modique au regard des capitaux assurés. Toutefois, les tarifs sont susceptibles de varier en fonction de l’âge et de l’état de santé de la (ou des) personne(s) à assurer.

Principal avantage: les cotisations sont déductibles des résultats imposables, au titre des charges d’exploitation. Deux conditions doivent être respectées pour bénéficier de cet avantage fiscal :

la société doit être bénéficiaire du capital versé, pas la famille de l’homme-clé,

le montant de capital doit être en rapport avec la perte financière subie.

Vous êtes chef d’entreprise ? L’assurance “Homme Clé” est souvent méconnue mais pourtant indispensable pour la pérennité de votre entreprise en cas de perte partiel ou total de la ou les personnes incontournables dans le fonctionnement de votre affaire .

Un “homme-clé” vous manque et toute l’entreprise vacille. Anticiper cette éventualité.

10 % des sociétés suite au décès du dirigeant ne parviennent pas à surmonter sa disparition et font faillite.. Beaucoup de ces structures doivent leur bon résultat grâce à cette personne difficilement remplaçable, l’homme-clé, bien souvent le chef d’entreprise, mais parfois le responsable commercial ou un ingénieur etc… .
« L’Homme Clé », une valeur à protéger.

Afin de pallier aux risques de pertes financières liées aux défaillances de savoir faire de votre force technique, innovante commerciale ou autre fait partie de la préoccupation du chef d’entreprise. La survie de votre entreprise tient autant à son savoir faire qu’à ses hommes : ce risque peut être écarté avec une garantie d’assurance, appelée “Homme Clé”.

L’Homme Clé est le plus souvent le fondateur et chef d’entreprise. La société a été créée par lui et pour lui. Elle est intrinsèquement liée à ses compétences et à sa présence. Mais, il peut s’agir également :de collaborateurs sur lesquels reposent des fonctions essentielles au sein de l’entreprise : personnes ayant un savoir, une technique ou maîtrisant un art dont l’entreprise ne saurait se priver sans subir un préjudice important.

Les collaborateurs indispensables : L’homme clé peut aussi être un salarié de l’entreprise qui prend une part active dans la réalisation du chiffre d’affaires.

Exemples d’hommes clés :

  • Un commercial très performant
  • Un nez chez un parfumeur
  • Un chercheur dans un laboratoire
  • Un chef étoilé, etc…

restaurateur - assurance homme clé     nez - assurance homme clé     commercial - assurance homme clé

Il est nécessaire de bien identifier le ou les “Hommes Clés” de l’entreprise et d’évaluer l’incidence financière de leur absence sur l’organisation et le fonctionnement de l’activité. Le montant des garanties est alors déterminé selon les besoins de l’entreprise et non en fonction de la situation personnelle de l’assuré.

Un capital pour maintenir la bonne marche de l’entreprise.

L’Homme Clé soudainement disparaît de votre entreprise (incapacité, invalidité et décès) ? Et tout peut s’écrouler! Son absence temporaire ou définitive peut avoir de très lourdes conséquences sur l’activité et mettre en danger le bon fonctionnement de l’entreprise : désorganisation, perte de compétences-clés, baisse du chiffre d’affaires et des bénéfices.

Du côté du banquier, des fournisseurs baissent de confiance. Les débiteurs essaient de se faire oublier.

L’assurance “Homme Clé” couvre ces risques. Elle prévoit le versement d’un capital ou d’indemnités journalières à l’entreprise bénéficiaire pour faire face à la disparition de son “l’Homme Clé” suite à son invalidité, son incapacité ou son décès.

Grâce à cette prestation financière, l’entreprise peut disposer immédiatement d’un capital et faire face à ses engagements financiers et ses charges fixes. Ce capital peut aussi faciliter la réorganisation de l’entreprise : recruter et financer la formation d’un nouveau collaborateur clé par exemple.

L’assurance homme clé est une garantie souscrite par une entreprise pour se protéger contre les risques qui pourraient survenir décès/invalidité à son dirigeant ou toute autre personne importante, que l’on appelle l’homme clé.

Suite à la disparition ou à la perte d’autonomie d’un homme clé, une entreprise peut parfois se retrouver face à de grandes difficultés financières, ou difficultés de fonctionnement. C’est ici qu’intervient l’assurance homme clé.
Son but est de compenser la perte d’argent, directe ou indirecte, d’une société suite à l’absence, temporaire ou définitive, de son homme clé. En d’autres termes, souscrire une assurance homme clé, c’est éviter, pour une société, de se retrouver dans une impasse financière et lui permettre de poursuivre son activité malgré la perte de l’homme clé. Les conséquences peuvent être :

  • la baisse du chiffre d’affaires,
  • les frais liés à la réorganisation de l’entreprise,
  • le remboursement d’un crédit bancaire,
  • la baisse de la productivité,
  • les frais liés à un recrutement ou à une formation.

Sachez que ces primes d’assurance sont déductibles des impôts sur les bénéfices.

DIRECT PRÉVOYANCE est un témoin privilégié de situations vécues par des professionnels.

Ses contrats d’assurance Homme clé et option mis au point avec des compagnies spécialisées, sont le fruit de cette expérience et d’une sensibilité particulière aux aspects patrimoniaux de l’exercice libéral.

Un ensemble de conditions générales et de dispositions particulières (décès, critères d’invalidité, désignations bénéficiaires…) en font un outil de prévoyance personnalisé pour les chefs d’entreprises, conçu pour la sécurité et crédibilité face à votre banque et fournisseurs.

Un grand nombre d’entreprises  subiraient un très grave préjudice financier en cas de disparition d’un dirigeant ou d’un collaborateur « homme clé » or ce risque est assurable et les primes en sont fiscalement déductibles dans certaines conditions.

Une Assurance Perte de Profession Accidentelle complète ce dispositif d’indemnités pour arrêts de travail ou d’un capital pour décès-perte de profession.

La Prévoyance entre Associés est un dispositif d’assurances croisées entre associés, qui déclenche le versement d’un capital non imposable aux associés en activité, à lier avec l’obligation de consacrer ce capital au rachat de tout ou partie des parts de l’associé décédé ou invalide, le solde pouvant être financé par emprunt.

La garantie « homme-clé » bénéficie d’une fiscalité avantageuse :

Les cotisations versées constituent des charges d’exploitation pour l’entreprise soumise aux BIC ou à l’IS. Dès lors, elles sont déductibles chaque année du résultat imposable. Par contre les prestations versées constituent un profit imposable, dans les résultats de l’exercice en cours.

  • les cotisations afférentes au contrat «homme-clé» constituent pour l’entreprise des charges d’exploitation déductibles au titre de l’article 39 du CGI,
  • les prestations payées par l’assureur à l’entreprise entreront dans le bénéfice imposable de l’exercice de versement, dans les conditions de droit commun (article 38-2 du GCI).
Le rôle de l’assurance homme clé: Le 24 février 2003, le célèbre restaurateur décède brutalement. Son restaurant, La Côte d’Or, avait souscrit une assurance homme clé. Grâce à elle, le groupe a su faire face à de nombreuses difficultés en palliant notamment la baisse prévisible du chiffre d’affaires et du résultat.
Bernard Loiseau, La Côte d'Or

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